作為實體經(jīng)濟運行的“晴雨表”，我國銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量一直備受關(guān)注。記者近日從多家銀行了解到，今年以來，各家銀行均用“真金白銀”加大不良資產(chǎn)處置力度，并通過多種途徑來強化風險管理水平，提升管理效能，以保證資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定。

12月10日，華夏銀行在回復證監(jiān)會關(guān)于其非公開發(fā)行普通股股票申請文件的反饋文件中，披露了其最新的資產(chǎn)質(zhì)量狀況。

 “在宏觀經(jīng)濟增速放緩、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、市場需求下降的背景下，中小民營企業(yè)經(jīng)營壓力增大，同時制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)等周期性行業(yè)貸款占比較高，使得不良貸款余額與不良率有所上升。”華夏銀行表示，該行始終堅守“資產(chǎn)質(zhì)量就是生命線”的理念，不斷強化內(nèi)部管理，狠抓授信全流程管理和責任落實，持續(xù)調(diào)整優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，加強重點領(lǐng)域風險管控，著力提升新增授信質(zhì)量，加大存量問題貸款清收處置力度，持續(xù)做好資產(chǎn)質(zhì)量管控工作，信貸業(yè)務(wù)整體運行平穩(wěn)。

不良貸款集中在周期性行業(yè)

記者注意到，從銀行業(yè)不良貸款的行業(yè)分布來看，制造業(yè)、批發(fā)與零售業(yè)、建筑業(yè)、采礦業(yè)的不良貸款率較高，而水、電、氣、交通運輸?shù)然A(chǔ)設(shè)施行業(yè)的貸款不良率則較低。

數(shù)據(jù)顯示，截至9月末，華夏銀行不良貸款余額為279.81億元，不良率為1.77%。該行對公貸款主要集中在批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)、建筑業(yè)、采礦業(yè)等行業(yè)，余額分別為95.76億元、91.73億元、12.38億元、11.58億元，不良率分別為5.59%、4.19%、1.26%、4.20%，合計占不良貸款余額的比例為82.34%。

華夏銀行表示，批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)等行業(yè)受宏觀經(jīng)濟影響較大，屬于周期性行業(yè)，在宏觀經(jīng)濟下行期，周期性行業(yè)抗風險能力較弱，信用風險加劇。

以批發(fā)和零售業(yè)為例，華夏銀行稱，批發(fā)和零售業(yè)不良貸款余額和不良貸款率上升的主要原因是受宏觀經(jīng)濟增長放緩和大宗商品價格波動影響，部分批發(fā)領(lǐng)域企業(yè)資金緊張；同時，在經(jīng)濟下行期，實體經(jīng)濟及與其相關(guān)的上下游流通環(huán)節(jié)抗風險能力較弱，信用風險有所增加。

此外，制造業(yè)也是不良貸款高發(fā)的行業(yè)。銀行業(yè)人士認為，制造業(yè)等行業(yè)的不良率上升，主要是部分民營中小企業(yè)、低端制造業(yè)等客戶經(jīng)營困難，融資能力下降，出現(xiàn)資金鏈緊張、斷裂、無力還款等情況所致。

 “制造業(yè)屬于傳統(tǒng)行業(yè)，與經(jīng)濟形勢的關(guān)聯(lián)程度較高，近年來受宏觀經(jīng)濟增長放緩和市場需求下滑等因素影響，制造業(yè)整體產(chǎn)能過剩，行業(yè)缺乏創(chuàng)新，整體運行壓力與信用風險不斷加大?！比A夏銀行表示。

撥備覆蓋率保持穩(wěn)定

數(shù)據(jù)顯示，截至9月末，該行逾期90天以上貸款未劃歸不良貸款的金額共計261.57億元，合計占貸款總額的比例為1.66%。這些逾期貸款分布在抵押類和質(zhì)押類貸款、保證貸款、信用貸款，分別為104.11億元、156.6億元、0.86億元。

 “根據(jù)《貸款風險分類指引》和《華夏銀行信貸資產(chǎn)五級分類管理辦法》，以上逾期90天以上但未劃分為不良的貸款滿足《貸款風險分類指引》中關(guān)于正常類和關(guān)注類貸款的分類標準?！比A夏銀行表示。

記者了解到，為了保證撥備覆蓋率，華夏銀行采取了多種措施。例如，在資產(chǎn)負債表日按照個別評估和組合評估兩種方式對各項貸款的減值損失進行評估。

截至2015年底、2016年底、2017年底和今年9月末，華夏銀行撥備覆蓋率分別為 167.12%、158.73%、156.51%和159.67%，貸款撥備率分別為2.55%、2.65%、2.76%和 2.83%，均持續(xù)符合監(jiān)管要求；發(fā)放貸款及墊款減值準備計提比例在同行業(yè) A 股上市全國性股份制銀行中處于中間水平。

華夏銀行表示，該行制定了風險評估制度和審慎的減值準備計提模型，并按照貸款五級分類計提減值準備，有效管理潛在風險，積極采取多種措施推動撥備覆蓋率持續(xù)符合監(jiān)管要求。

提升風險管理效能

資產(chǎn)質(zhì)量既取決于經(jīng)濟環(huán)境，但更取決于銀行的管理水平、風險偏好。如何提升風險管理效能？

華夏銀行表示，該行持續(xù)強化對各項風險的統(tǒng)籌和精細管理，不斷完善風險管理策略體系，制定信用風險統(tǒng)籌管理方案，定期分析評估風險管理及內(nèi)控整體狀況，及時研究解決風險管理及內(nèi)控的重點難點問題。該行圍繞服務(wù)實體經(jīng)濟和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，持續(xù)調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域，強化全流程信用風險管控；多措并舉，綜合運用核銷、重組、證券化、批量轉(zhuǎn)讓、抵債等手段，切實加大風險化解處置力度，加強資產(chǎn)質(zhì)量管控。

在加大資產(chǎn)質(zhì)量管控力度方面，華夏銀行強化授信授權(quán)動態(tài)管理和集團客戶授信集中度管理，深化專職審批人“聯(lián)系行”“回頭看”工作機制，切實提升授信準入質(zhì)量；加大對分支機構(gòu)的授信全流程培訓及合規(guī)操作輔導，突出強化授信過程真實性管理，樹立合規(guī)經(jīng)營理念，嚴防過程風險及案件發(fā)生。

此外，華夏銀行強化日常貸后管理、風險排查和預警工作力度，加大對低質(zhì)低效客戶主動退出力度，防控并化解風險隱患；加強重點客戶貸后檢查，對納入重點監(jiān)控名單的客戶，增大貸后檢查頻率，對存在風險隱患的客戶，提前摸清資產(chǎn)狀況，采取風險控制措施，制定清收預案，確保在風險發(fā)生的第一時間實施資產(chǎn)保全，爭取處置主動權(quán)；加快推進風險經(jīng)理制試點及實施工作，切實推動貸后檢查工作水平的提升。

在嚴密防控重點領(lǐng)域信用風險方面，華夏銀行根據(jù)經(jīng)濟形勢變化和宏觀政策的要求，全面強化行業(yè)和區(qū)域風險管控，實施增速及總量控制、名單制管理、上收審批權(quán)限、放款核準等舉措，進一步擴大對低端制造業(yè)、產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)、政府融資平臺等重點行業(yè)、領(lǐng)域的風險管控，開展存量客戶風險排查，加大低質(zhì)客戶退出力度，深入推進信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整。

據(jù)了解，華夏銀行還加大逾期貸款現(xiàn)金清收力度，綜合運用打包轉(zhuǎn)讓、以資抵債、重組轉(zhuǎn)化、發(fā)行不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等清收處置手段，持續(xù)提高清收處置工作成效。